根據(jù)《財(cái)政部 中國銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（以下簡(jiǎn)稱“《通知》”）《銀行函證及回函工作操作指引》（以下簡(jiǎn)稱“《操作指引》”）相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對(duì)云南紅塔銀行（以下簡(jiǎn)稱“我行”）銀行詢證函業(yè)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)公示如下：

　　一、業(yè)務(wù)解釋

　　本公告所稱銀行詢證函業(yè)務(wù)是指審計(jì)單位在執(zhí)行審計(jì)過程中，在獲得被審計(jì)單位授權(quán)后，以被審計(jì)單位名義向我行發(fā)送銀行詢證函，我行查詢、核對(duì)相關(guān)信息并回函的業(yè)務(wù)。

　　本公告所稱銀行詢證函是指符合《通知》及《操作指引》的“格式一”“格式二”以及“驗(yàn)資詢證函”。其他特殊格式詢證函請(qǐng)致電詳詢。

　　本公告所稱審計(jì)單位是指有權(quán)制作和發(fā)出銀行詢證函的機(jī)構(gòu)，包括但不限于會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、證券公司等。

　　本公告所稱被審計(jì)單位是指銀行詢證函中被函證的組織機(jī)構(gòu)。

　　二、銀行詢證函業(yè)務(wù)須知

　　（一）關(guān)于來函方式：

　　1.我行可受理線下（通過郵寄或跟函的形式發(fā)送紙質(zhì)銀行詢證函）和線上（通過中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”發(fā)送的電子銀行詢證函）兩種方式的來函文件。

　　2.我行已執(zhí)行集中收函，對(duì)于線下方式的來函需郵寄（遞交）至以下地址：

　　收函地址：云南省昆明市盤龍區(qū)世博路低碳中心A座13樓

　　收函部門：云南紅塔銀行運(yùn)營管理部

　　聯(lián)系電話：0871-65236631

　　3. 通過郵寄方式發(fā)送的銀行詢證函，為保障被審計(jì)單位及函證事項(xiàng)的信息安全，請(qǐng)使用正規(guī)郵寄途徑進(jìn)行發(fā)函。

　　4.以跟函形式遞交的銀行詢證函，遞交人員應(yīng)提供以下資料：

　?。?）符合《通知》及《操作指引》規(guī)定格式的銀行詢證函；

　?。?）審計(jì)單位（例如會(huì)計(jì)師事務(wù)所）出具的介紹信（介紹信中的記載的人員應(yīng)為遞交人員本人）；

　?。?）遞交人員的身份證原件及復(fù)印件（復(fù)印件中需加蓋審計(jì)單位印章，應(yīng)與介紹信的印章一致）。

　　5.以線上方式的來函，應(yīng)注意以下系統(tǒng)要素的錄入：

　　銀行名稱（開戶行名稱）：云南紅塔銀行股份有限公司

　　聯(lián)行號(hào)：313741095715

　　授權(quán)單位網(wǎng)銀賬戶：填寫被審計(jì)單位用于扣費(fèi)的結(jié)算賬號(hào)（該賬號(hào)將用于有效性校驗(yàn)，賬號(hào)與戶名不匹配、賬號(hào)不存在、賬號(hào)非結(jié)算賬戶的將自動(dòng)反饋校驗(yàn)不通過）

　　6.對(duì)于線上來函，我行不對(duì)“列表項(xiàng)->函證項(xiàng)賬戶”進(jìn)行校驗(yàn)。

　?。ǘ╆P(guān)于銀行詢證函的格式：

　　1.我行僅集中受理符合《通知》及《操作指引》的“格式一”“格式二”以及“驗(yàn)資詢證函”。

　　2.線下來函可受理“格式一”“格式二”“驗(yàn)資詢證函”；線上來函可受理“格式二”“驗(yàn)資詢證函”。

　　3.非《通知》及《操作指引》規(guī)定的詢證函需致電詳詢。

　?。ㄈ╆P(guān)于“函證基準(zhǔn)日”：

　　1.一份銀行詢證函僅允許詢證一個(gè)“函證基準(zhǔn)日”，存在多個(gè)“函證基準(zhǔn)日”的，我行將按“函證基準(zhǔn)日”拆分回函，并按照回函文件的份數(shù)進(jìn)行收費(fèi)。

　　2.目前，線上來函僅能詢證“函證基準(zhǔn)日”為2022年1月31日（含）至今的任意月末日期。超出上述期限或非月末日期的銀行詢證函需通過線下方式發(fā)函。

　?。ㄋ模╆P(guān)于銀行詢證函簽章：

　　1.紙質(zhì)銀行詢證函落款處應(yīng)加蓋被審計(jì)單位的預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒應(yīng)為扣費(fèi)賬戶對(duì)應(yīng)的預(yù)留印鑒。

　　2.紙質(zhì)銀行詢證函存在多頁的，還應(yīng)在騎縫處加蓋被審計(jì)單位的公章。

　　3.我行不強(qiáng)制要求審計(jì)單位在紙質(zhì)銀行詢證函中加蓋任何印章。

　　4.通過線上方式發(fā)送的電子銀行詢證函需經(jīng)被審計(jì)單位通過我行網(wǎng)上銀行進(jìn)行授權(quán)（見附件《云南紅塔銀行網(wǎng)銀客戶端詢證函業(yè)務(wù)授權(quán)操作指南》）。未開立網(wǎng)上銀行或網(wǎng)上銀行暫時(shí)無法使用的，被審計(jì)單位可至其開戶機(jī)構(gòu)進(jìn)行線下授權(quán)，授權(quán)過程中需使用被審計(jì)單位的預(yù)留印鑒及公章。

　?。ㄎ澹╆P(guān)于回函文件：

　　1.我行已實(shí)現(xiàn)集中回函，回函文件由我行運(yùn)營管理部運(yùn)營作業(yè)中心統(tǒng)一出具。

　　2.我行采用自有格式進(jìn)行回函，且不在原始銀行詢證函中進(jìn)行比對(duì)或回復(fù)。

　　3.我行將根據(jù)被審計(jì)單位名稱查詢其在我行的所有函證項(xiàng)業(yè)務(wù)，并按照“函證基準(zhǔn)日”進(jìn)行匯總回函。對(duì)于同一被審計(jì)單位在我行開立有多個(gè)賬戶的（含在不同開戶機(jī)構(gòu)開立的賬戶）可合并制函。

　　4.線下來函的回函文件由我行運(yùn)營管理部運(yùn)營作業(yè)中心統(tǒng)一寄回審計(jì)單位，原始銀行詢證函也將一并寄回。

　　5.線上來函的回函文件將上送至“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”，請(qǐng)審計(jì)單位按平臺(tái)規(guī)定時(shí)限驗(yàn)收和下載。超期未驗(yàn)收導(dǎo)致下載失敗的，我行不另行提供，需審計(jì)單位重新發(fā)函。

　　6.我行自有格式的回函文件加蓋名為“云南紅塔銀行回單專用章”的電子印章，因系統(tǒng)故障、宕機(jī)、通訊失敗等原因?qū)е聼o法由系統(tǒng)進(jìn)行簽章時(shí)，我行將在紙質(zhì)回函文件中加蓋名為“云南紅塔銀行股份有限公司運(yùn)營作業(yè)中心業(yè)務(wù)公章”。

　?。╆P(guān)于收函時(shí)間：

　　1.線下來函：工作日9:00~17:30。

　　2.線上來函：我行電子函證系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間為7x24小時(shí)（系統(tǒng)升級(jí)、維護(hù)期間暫停使用），接收和處理函證的時(shí)間為工作日9:00~17:30。

　　（七）關(guān)于回函時(shí)限：

　　1.線下來函：自我行收函之日起10個(gè)工作日內(nèi)回函（不包含回函郵寄耗時(shí)）。

　　2.線上來函：自被審計(jì)單位授權(quán)之日起10個(gè)工作日內(nèi)回函，被審計(jì)單位超期未授權(quán)的，電子銀行詢證函將無法進(jìn)行后續(xù)處理，需審計(jì)單位重新發(fā)函。

　　三、制函須知

　?。ㄒ唬┖C項(xiàng)填寫要求

　　1.無需函證的項(xiàng)目或具體欄位，應(yīng)當(dāng)將該項(xiàng)目或具體欄位的表格用斜線劃除。

　　2.被審計(jì)單位的文件記錄或管理層提供的信息中顯示其與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之間沒有此類交易或余額，但審計(jì)單位認(rèn)為需要就此獲得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)確認(rèn)的，應(yīng)在每個(gè)對(duì)應(yīng)欄目?jī)?nèi)填寫“無”。

　?。ǘ┑谌?xiàng)“期間注銷的賬戶”

　　僅回復(fù)“函證基準(zhǔn)日”當(dāng)年的業(yè)務(wù)信息。如“函證基準(zhǔn)日”為2024年4月30日，則第三項(xiàng)“期間注銷的賬戶”僅回復(fù)2024年1月1日至2024年4月30日期間的賬戶注銷業(yè)務(wù)信息。

　?。ㄈ┎换貜?fù)函證項(xiàng)

　　1.第十一項(xiàng)“本公司與貴行之間未履行完畢的外匯買賣合約”：本行暫不具備此項(xiàng)業(yè)務(wù)資質(zhì)，無存續(xù)業(yè)務(wù)，來函詢證項(xiàng)包含此項(xiàng)的，視同為不詢證。

　　2.第十二項(xiàng)“本公司存放于貴行托管的證券或其他產(chǎn)權(quán)文件”：本行暫不具備此項(xiàng)業(yè)務(wù)資質(zhì)，無存續(xù)業(yè)務(wù)，來函詢證項(xiàng)包含此項(xiàng)的，視同為不詢證。

　　3.第十四項(xiàng)“其他”：該項(xiàng)未實(shí)現(xiàn)集中回函，來函詢證項(xiàng)包含此項(xiàng)的，視同為不詢證。

　?。ㄋ模┚€上電子銀行詢證函特殊字符的支持情況

　　電子銀行詢證函信息各字段中不能含以下八個(gè)特殊字符：

　　& % " " < > +

　　以下情況除外：

　　1.經(jīng)辦人電話、回函電話、回函傳真：允許特殊字符+

　　2.回函地址：允許特殊字符&

　　四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

　　我行銀行詢證函業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為200元/份（按回函份數(shù)收費(fèi)）。按照“減費(fèi)讓利”政策的相關(guān)要求，我行目前對(duì)小微企業(yè)實(shí)行費(fèi)用減免，暫不收取詢證函業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)（恢復(fù)收費(fèi)不再另行通知，請(qǐng)關(guān)注我行官方網(wǎng)站收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)）

　　收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)鏈接：http://www.tedistheonegod.net/ynhtyh/bjfw74/sfbz75/index.html

　　五、免責(zé)須知

　　1.未按要求制發(fā)銀行詢證函的，我行有權(quán)拒收，且不對(duì)此承擔(dān)任何責(zé)任。

　　2.未按指定要求發(fā)送或發(fā)送到錯(cuò)誤收函地址的銀行詢證函出現(xiàn)遺失、被退回等情況的，我行對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。

　　3.我行有權(quán)拒收未使用信封（或快遞袋）封裝、信封（或快遞袋）封裝嚴(yán)重破損、信封（或快遞袋）未進(jìn)行封口或以“跑腿”形式寄送的銀行詢證函，且不對(duì)此承擔(dān)任何責(zé)任。

　　4.因銀行詢證函不符合《通知》及《操作指引》規(guī)范、被審計(jì)單位不配合繳費(fèi)等客觀原因?qū)е碌幕睾瑫r(shí)，我行不對(duì)此承擔(dān)任何責(zé)任。

　　六、業(yè)務(wù)咨詢與投訴熱線

　　業(yè)務(wù)咨詢和業(yè)務(wù)進(jìn)度查詢熱線：0871-68265982、65236631

　　業(yè)務(wù)監(jiān)督與投訴熱線：0877-96522

附件：云南紅塔銀行網(wǎng)銀客戶端詢證函業(yè)務(wù)授權(quán)操作指南.pdf

　　云南紅塔銀行股份有限公司

　　2024年11月1日